上海时时乐开奖记录:企业内部调查与舞弊风险防范全面指导

第一部分: 企业调查的现状与挑战一、 企业调查的概况与原则1. 企业内部调查的范围、目的、对象2. 企业内部调查的本质3. 企业内部调查和刑事调查的异同4. 企业调查的原则二、 中国合规环境下的调查困境和挑战1. 合法性问题2. 调查主体3. 外包风险4. 隐私政策5. 文化冲突（传统商业习俗、现代契约责任/中国语境和西方合规传统的冲突）6. 法制约束的乏力和证据规则的滞后第二部分: 企业内部调查程序制定与优化案例分析：分析举报信A一、 如何启动调查1. 初步分析举报信息(匿名举报、实名举报、审计报告中的线索)2. 举报内容定性3. 划定调查信息披露范围二、 如何拟定调查计划1. 举报信息验证(初步分析检举线索的可信性、确认涉嫌问题的性质、如何验证举报信小组互动：如何撰写回复举报人的邮件(模板、内容、注意事项)2. 调查目的3. 调查领导人4. 调查组成员5. 外部调查资源(调查外包)6. 调查对象7. 调查步骤和所需技术8. 需要考虑的法律、隐私、策略问题9. 需要访谈人员名单10. 调查任务计划表11. 是否需要律师特权?；?美国地区)12. 调查费用的记录13. 调查计划的修改和更新14. 需要搜集的证据小组互动：合作撰写一份基于举报信A的调查计划三、 取证技术和手段1. 调阅信息(审计报告、业务数据、HR信息等)2. 调查访谈（流程控制人、证人、调查对象、举报人和外部人员：专家、律师、代理商、供应商、合作伙伴）3. 隐蔽行动4. 监控（监视和跟踪）5. 搜查 (秘密搜查、空间搜查、文件柜搜查)6. 窃听或者录音7. 电子证据调查(调查工具、专业软件、法律探讨)8. 即时聊天工具调查9. 社交网络调查(开心网、Facebook、微博、LinkedIn等)10. 互联网搜索11. IP地址和域名检索12. 手机信息调查13. 身份信息调查14. 资信调查(工商企业信息检索、外包调查)15. 询价参考四、 调查终结及其报告要素1. 调查报告的基本元素2. 调查目的3. 调查发现概括4. 调查过程简介5. 调查结果分类(无事实、无法确定、有事实)6. 调查备忘录7. 结论8. 人员处分建议9. 风险评估和对业务的影响10. 业务流程改进建议第三部分: 各种文件检验与真伪鉴定（文件、公章、发票、中标书、学 历、笔迹等）一、 案例分析：举报信B1. 文件检验的概念(研究对象以及任务和作用)2. 伪造文件的定义3. 认定伪造的条件二、 检验技术的形成和发展1. 文件检验程序和基本原理2. 检验程序(基本原理以及检验原则)3. 伪造公章和文件的法律责任三、 现场演示：公章鉴定的原理1. 印章特征描述2. 印章使用和鉴定的行为学分析3. 公章管理制度四、 如何鉴定发票中的问题1. VAT发票鉴定2. 从增值税发票复印件票面破绽分析? 验票是否“八相符”? 验章两看? 合理性判断3. 从企业历史开票所附增值税发票进行汇总分析4. 申请税务部门认证5. 网上发票查询6. 从其他方面获取的信息分析五、 普通发票真伪鉴别十法1. 鉴别仪器? 定额发票鉴定? 中标通知书鉴定2. 学 历鉴定3. 基于数字打印技术伪造文件的检验方法和技术? 伪造公章检验? 伪造文本检验? 伪造签名的检验4. 基于PS的伪造技术演示? 常用制假手段：复制、橡皮图章、图层功能? 复制签名、更改合同金额、制作假合同模板? 综合制假手段：数字修改，打印输出，扫描成像5. 基于PS的鉴定技术(改变对比度、像素分析)6. 电子文档属性分析(OFFICE/Acrobat/PDF/PNG)7. 数码图像鉴定8. 电子邮件分析? 邮件头分析技术? 邮件内容真实性问题? 附件真实性9. 真件样本检索10. 笔迹鉴定的综合方法与技术? 分别检验-判定检材笔迹特征的真实程度-发现和确定检材笔迹特征-发现和确定样本笔迹特征? 比较检验 -比较单字或笔画单个特征的相同与不同-比较各组特征的相同与不同；比较各类特征的相同与不同? 综合评断-从笔迹鉴定的角度对汉字笔迹的分类-从笔迹心理学对笔迹的分类

第四部分 如何进行正确的调查访谈一、 调查访谈的考虑因素1. 传统/法律定义2. 为何调查谈话如此重要?3. 什么是调查谈话应该考虑到的因素?二、 互动游戏：访谈行为造成的信息损失和误导1. 指导规则2. 技巧 3. 目的 4. 策略 三、 指导方针1. 规划并且邀请目击者前往安全而隐秘的环境展开谈话2. 准备问题大纲3. 建立合作的氛围，取得信任4. 解释保密的必要原因5. 控制谈话的话题相关性与时长6. 谈话指引7. 注意事项四、 针对法律，当地风俗及公司政策的一些考虑1. 无论如何都要合乎当地法律(是否可以录音？是否需要签字确认？）2. 尊敬当地风俗3. 认识到出于地域关系什么是可以接受与不可接受的五、 如何规划调查性谈话1. 针对背景调查的一些准备工作2. 律师在场/人身威胁/谈话地点3. 谈话方法/笔录/录音问题4. 谈话邀请函5. 谈话邀请函(样本)六、 谈话小组的角色分工与职能扮演1. 调查对象谈话组成员和分工2. 证人谈话组成员和分工七、 视频分析+小组讨论——不专业的审计调查案例八、 针对不同对象的谈话(举报人/证人/主题/信息)1. 受访者须知2. 非调查目标谈话3. 调查目标谈话九、 如何设计和优化您的谈话笔录 (语言技巧/格式/问题列表等)1. 谈话问题大纲2. 谈话笔录需要考虑到的因素3. 笔记的标题4. 开场白5. 谈话结束6. 签名7. 准备并且储存文件十、 小组互动：设计调查访谈提纲(举报人、证人、调查对象)十一、 模拟调查访谈：角色扮演

第五部分: 如何有效追诉当事人的刑事法律责任1. 是否要追究刑事法律责任？2. 经济犯罪案件立案程序、标准3. 检举人需要提交的证据材料4. 如何提交有效的电子证据5. 定罪量刑的标准和司法解释6. 附带民事诉讼问题7. 与执法机关的配合问题

第六部分: 如何在当前法律环境下使用外部调查资源1. 中国主流企业反舞弊调查机构(商务咨询公司、保安服务公司、侦探社)2. 如何选择合适的有资质的调查公司3. 如何选择法证技术公司（硬盘拷贝、电子证据恢复、计算机网络行为监控、互联网信息监控）4. 如何管理和监督调查供应商的职业道德和合法性5. 如何?；さ鞑楣讨邢蚬┯ι膛兜墓旧桃祷芎兔舾形募?div class="spctrl">